運転資金とは
運転資金は、日々の事業を回すために必要な資金です。売掛金、在庫、買掛金、固定費の支払いタイミングによって必要額が変わります。
計算式
運転資金の目安 = 売掛金 + 在庫 - 買掛金
なぜ仕事で重要か
利益が出ていても、入金より支払いが先に来ると資金が不足します。成長している会社ほど売掛金や在庫が増え、運転資金が重くなることがあります。
実務での例
売上が増えたのに資金繰りが苦しい場合、売掛金の回収サイトが長い、在庫が増えた、仕入支払いが早いといった原因が考えられます。
よくある勘違い
黒字なら資金も問題ないと思うこと。損益と資金繰りは別で見ます。
AIに聞くなら
「当社の売掛金、在庫、買掛金、固定費から、運転資金で注意すべき点を整理してください。」