キャッシュフローとは
キャッシュフローは、一定期間に会社へ入ってくる現金と出ていく現金の流れです。
なぜ仕事で重要か
利益が出ていても、入金遅れ、借入返済、税金、設備投資で現金が減ることがあります。資金ショートを防ぐには、損益計算書だけでなく現金の動きを見る必要があります。
実務での例
大きな売上が立っても入金が2か月後で、仕入支払いが今月なら、帳簿上は黒字でも今月の現金は不足する可能性があります。
よくある勘違い
利益と現金を同じものとして扱うこと。利益は会計上の成果、キャッシュフローは実際のお金の動きです。
AIに聞くなら
「来月の入金、支払い、借入返済、税金をもとに、キャッシュフロー上の注意点を教えてください。」